Регуляторні ризики на крипторинку дедалі більше загострюються, справа "Біткойн Ісуса" викликала інтерес в галузі

В останні роки, з розвитком криптовалютного ринку, ризики регулювання, такі як податкова відповідність, поступово стали предметом уваги галузі. У квітні 2024 року справу, що привернула увагу, викликала широка дискусія: «Ісусом Біткойна» названий Роджер Вер був заарештований в Іспанії через звинувачення від IRS США в ухиленні від сплати податків на суму 48 мільйонів доларів. Ця подія не лише торкнулася нервів працівників галузі криптоактивів, але й спонукала всю галузь приділити більше уваги питанням податкової відповідності.

На фоні того, що ціна Біткойна перевищила сто тисяч доларів, справа "Біткойн Ісуса" отримала новий розвиток. 4 грудня 2024 року юридична команда Вер подала до суду клопотання про відхилення звинувачень податкової служби США у ухилянні від сплати податків. Наразі Вер все ще чекає на рішення США щодо екстрадиції в Іспанії. Давайте згадаємо обставини цієї справи та обговоримо пов'язані податкові ризики та рекомендації щодо відповідності.

Глибше зрозуміти справу "Біткойн Ісус"

Роджер Вер: від підприємця в Силіконовій долині до місіонера криптовалюти

Роджер Вер, народився 1979 року в американській Сіліконовій долині, є відомим прихильником лібералізму та анархізму. Його підприємницький шлях розпочався в 1999 році, коли, будучи студентом університету, він заснував компанію Memory Dealers, що займалася перепродажем комп'ютерних компонентів. Завдяки гострому бізнес-інстинкту, Вер заробив свій перший мільйон доларів у 24 роки.

У 2011 році Вер почав займатися сферою Біткойн. Він не лише особисто інвестував у Біткойн, але й оголосив, що його компанія Memory Dealers приймає платежі у Біткойнах, ставши першою у світі компанією, що підтримує такі транзакції. Після цього Вер через особисті та корпоративні канали здійснив значні покупки та отримання Біткойнів, а також обіймав кілька важливих ролей, включаючи посаду CEO відомого сайту криптовалют та засновника Біткойн-фонду. Він активно просував додаткову цінність Біткойна, зробивши важливий внесок у його раннє поширення, тому медіа та криптосуспільство ласкаво називають його "Біткойн-Ісусом".

Звинувачення податкової служби: приховування активів та ухилення від сплати податків

У 2014 році Вер отримав громадянство Федерації Сент-Кітс і Невіс, після чого відмовився від американського громадянства. Згідно з американським податковим законодавством, особи, які відмовляються від громадянства, повинні повністю звітувати про капітальний приріст своїх глобальних активів, включаючи обсяги та справедливу ринкову вартість Біткойн. Проте, Податкова служба вважає, що у Вер було серйозне порушення в цьому процесі.

Обвинувачення податкової служби країни зосереджені на двох аспектах:

1. Порушення правил виходу з податків: Ver звинуватили в тому, що під час відмови від американського громадянства він занижив фактичну кількість Біткойн, якими володіє особисто та через контрольовану компанію, приховавши відповідні угоди, тим самим ухилившись від сплати податків.

2. Порушення податкових зобов'язань для нерезидентів США: незважаючи на те, що Вер відмовився від американського громадянства, у 2017 році він все ж отримав і продав близько 70 000 монет Біткойн від компаній, що знаходяться на території США, отримавши прибуток майже в 240 мільйонів доларів. Податкова служба вважає, що Вер не задекларував цей дохід, ухилившись від сплати щонайменше 48 мільйонів доларів податків.

Ця справа викликала високу увагу криптовалютної індустрії до податкової відповідності, також підкреслила складність управління трансакційними активами та податкової звітності. З розвитком справи галузь буде уважно стежити за її потенційним впливом на майбутню політику регулювання криптовалют.